Šta je faktoring?
Faktoring predstavlja finansijski instrument kojim faktor – Agencija za osiguranje i finansiranje izvoza Republike Srbije (AOFI), kratkoročno finansira izvozna preduzeća na osnovu nedospelih, nespornih potraživanja, proisteklih iz prodaje roba ili usluga na inostranom ili domaćem tržištu.
Učesnici u faktoring poslu:
- Faktor – AOFI
- Ustupilac – Prodavac robe ili usluge koji prodaje robu dužniku sa odloženim rokom plaćanja i ustupa potraživanja Faktoru
- Dužnik – Kupac robe ili usluga
Vrste faktoring usluga koje AOFI pruža izvoznicima:
- Međunarodni izvozni faktoring (kroz jednofaktorski i dvofaktorski sistem rada)
- Domaći faktoring
Prednosti faktoringa:
- Poboljšava likvidnost – bržom naplatom potraživanja kroz isplatu avansnih sredstava obezbeđuju se neophodna sredstva za plaćanje sopstvenih obaveza i finansiranje proizvodnje
- Povećava kreditnu sposobnost i bonitet izvoznika, bez opterećenja bilansnih pozicija i evidentiranja u Kreditnom birou
- Bolja konkurentska pozicija izvoznika, kako kod kupaca tako i kod dobavljača, davanjem dužih rokova plaćanja i prodaje robe na otvoreno
- Sigurnost u naplati potraživanja
Korisnici faktoringa:
- Izvozno orijentisana preduzeća koja ostvaruju godišnji izvoz od EUR 100.000 ili proporcionalni iznos u toku godine, bez obzira na veličinu preduzeća
- Preduzeća koja nude robu na odloženo plaćanje ili koja započinju posao sa novim kupcima
- Preduzeća koja imaju dobre višegodišnje programe i kvalitetne kupce, ali nemaju dovoljno obrtnog kapitala da finansiraju duže rokove naplate
- Mala i srednja preduzeća koja nemaju dovoljno resursa, kao ni finansijsku snagu da se dodatno zadužuju na finansijskom tržištu
- Preduzeća koja vode računa o sopstvenoj likvidnosti, povećavajući brzinu i kvalitet naplate, kao i obrtni kapital za dalja ulaganja, uz istovremeno smanjenje troškova naplate i mogućih gubitaka
Kako faktoring funkcioniše:
- Nakon isporuke robe ili izvršene usluge izvoznik ispostavlja fakturu dužniku
- Izvoznik dostavlja AOFI kopiju fakture sa drugom pratećom (izvoznom) dokumentacijom uz potpisano obaveštenje dužniku o ustupljenom potraživanju
- Po dostavljanju kompletne dokumentacije AOFI isplaćuje avansna sredstva u visini do 95% nominalne vrednosti ustupljenog potraživanja, umanjena za trošak provizuje
- Po dospeću fakture, a nakon uplate dužnika na račun AOFI, vrši se isplata razlike između isplaćenog avansa i primljene uplate na račun izvoznika. Ukoliko je ugovorom precizirano ostatak ovog iznosa AOFI može koristiti za namirenje dospelih obaveza izvoznika prema AOFI
- Izvoznik dostavlja popunjen upitnik za faktoring sa drugom zahtevanom dokumentacijom koja je navedena uz upitnik
- AOFI pristupa analizi boniteta navedenih dužnika iz upitnika i dostavlja indikativnu ponudu sa listom prihvatljivih dužnika
- Po prihvatanju indikativne ponude priprema se predlog za Izvršni odbor AOFI koji donosi konačnu odluku
- Nakon pozitivne odluke Izvršnog odbora pristupa se potpisivanju ugovora o faktoringu
- Po potpisu ugovora i ustupanju potraživanja za odobrene dužnike, AOFI vrši finansiranje u skladu sa vašim potrebama u devizama ili dinarima
Cena faktoringa
- Bonitetni izveštaji dužnika predstavljaju trošak koji izvoznik ima pre zaključenja ugovora o međunarodnom faktoringu, a koji omogućava monitoring nad dužnikom u roku od jedne godine
- Faktoring provizija je fiksni trošak definisan ugovorom za svakog dužnika i naplaćuje se u ugovorenom procentu na celokupnu vrednost ustupljenog potraživanja – fakture prilikom isplate avansa
- Faktoring kamata – obračunava se na mesečnom nivou, na iznos korišćenih – isplaćenih sredstva od dana finansiranja do dana uplate dužnika
